HSA មួយអាចផ្តល់អត្ថប្រយោជន៍ពិសេសនៅពេលសន្សំប្រាក់សម្រាប់ការព្យាបាល
ប្រសិនបើជម្រើសណាមួយក្នុងចំណោមជម្រើសទាំងនេះមានសម្រាប់អ្នកវាជាការសំខាន់ណាស់ដែលត្រូវយល់អំពីរបៀបដែលប្រៀបធៀបរវាង HSA និង HRA ។
មូលដ្ឋានគ្រឹះនៃគណនីមូលនិធិសុខភាព
ដូចជាឈ្មោះបានបង្ហាញ, HSA មួយគឺជាគណនីសន្សំដែលត្រូវបានន័យដើម្បីត្រូវបានប្រើជាពិសេសសម្រាប់ការថែទាំសុខភាព។ គណនីទាំងនេះត្រូវបានផ្សារភ្ជាប់ជាមួយនឹងផែនការធានារ៉ាប់រងសុខភាពដែលអាចកាត់កងបានខ្ពស់ដែលអាចត្រូវបានផ្តល់ដោយនិយោជករបស់អ្នក។ អ្នកក៏អាចជ្រើសរើសចុះឈ្មោះក្នុង ផែនការកាត់កម្រិតខ្ពស់ ជាមួយ HSA ប្រសិនបើអ្នកមានការងារផ្ទាល់ខ្លួន។
HSA មួយអាចត្រូវបានប្រើដើម្បីទូទាត់ថ្លៃថ្នាំពេទ្យជាច្រើនរួមទាំង:
- ជួបគ្រូពេទ្យ
- ការថែទាំការពារ
- សេវាកម្មពិសេស
- ការព្យាបាលដោយរាងកាយ
- កម្មវិធីព្យាបាលគ្រឿងញៀននិងគ្រឿងស្រវឹង
- កម្មវិធីសម្រកទម្ងន់
- ការប្តូរសរីរាង្គ
- ការធ្វើតេស្តមន្ទីរពិសោធន៍
- ឧបករណ៍វេជ្ជសាស្រ្តនិងការផ្គត់ផ្គង់
- សេវាមន្ទីរពេទ្យ
- សេវាធ្មេញ
- សេវាចក្ខុវិស័យ
- ថ្នាំតាមវេជ្ជបញ្ជា
- ឱសថគ្មានវេជ្ជបញ្ជា
សេវាចំណូលផ្ទៃក្នុងកំណត់ពីរបៀបដែលមូលនិធិ HSA អាចត្រូវបានប្រើក្នុងកម្រិតមួយ។ ឧទាហរណ៍អ្នកមិនអាចប្រើប្រាក់ក្នុងហាសរបស់អ្នកដើម្បីបង់ថ្លៃអ្វីដូចជាសេវាធ្មេញវីតាមីនការប្តូរសក់ឧបករណ៍ហាត់ប្រាណឬសមាជិកភាពហាត់ប្រាណ។
ការប្រើមូលនិធិហ្ស័របស់អ្នកគឺងាយស្រួល។ ក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រងរបស់អ្នកអាចផ្តល់ឱ្យអ្នកនូវប័ណ្ណឥណពន្ធមួយដែលភ្ជាប់ទៅគណនីសន្សំរបស់អ្នក។ បន្ទាប់មកអ្នកអាចបញ្ឈកាតរបស់អ្នកដើម្បីទូទាត់ថ្លៃចំណាយវេជ្ជសាស្រ្តដែលមានលក្ខណៈគ្រប់គ្រាន់ហើយអ្នកផ្តល់សេវាហាសរបស់អ្នកនឹងផ្តល់សេចក្តីថ្លែងការណ៍ពន្ធនៅចុងឆ្នាំដែលបង្ហាញពីការចំណាយសរុបនិងការរួមចំណែកប្រចាំឆ្នាំរបស់អ្នក។
សម្រាប់ឆ្នាំ 2018 អ្នកអាចរួមចំណែកចំនួន $ 3,450 ទៅ HSA មួយប្រសិនបើអ្នកមានការធានារ៉ាប់រងតែមួយ។ ដែនកំណត់កើនឡើងរហូតដល់ $ 6,900 ប្រសិនបើអ្នកមានគ្រួសារគ្របដណ្តប់។ និយោជកអាចធ្វើការរួមចំណែកផ្គូផ្គងទៅនឹងអង្គការសុខភាពសាធារណៈជំនួសអ្នក។ ការរួមចំណែករបស់និយោជិកនិងនិយោជកសរុបមិនអាចលើសពីដែនកំណត់នៃការចូលរួមចំណែកប្រចាំឆ្នាំ។
របៀបរៀបចំការទូទាត់សងសុខភាព
ការរៀបចំទូទាត់សងសុខភាពខុសគ្នាពី HRA តាមវិធីសំខាន់ៗមួយចំនួន។ ទីមួយវាមិនមែនជាគណនីសន្សំក្នុងម្នាក់ៗនោះទេហើយក៏មិនមែនជាការធានារ៉ាប់រងសុខភាពផងដែរ។ អ្នកមិនបានចូលរួមចំណែកក្នុងគណនីទេ។ ផ្ទុយទៅវិញនិយោជករបស់អ្នកធ្វើការរួមចំណែកដល់អ្នក។
និយោជកអាចបង្កើត HRA សម្រាប់និយោជិតដែលមានអាយុក្រោម 65 ឆ្នាំ។ ពួកគេក៏មានការគ្រប់គ្រងលើរបៀបដែលអ្នកអាចចំណាយប្រាក់ក្នុងគណនីរបស់អ្នក។ ឧទាហរណ៍ប្រសិនបើអ្នកចំណាយលើការថែទាំសុខភាពដែលធានារ៉ាប់រងមិនបង់ប្រាក់អ្នកអាចយកប្រាក់ឈ្នួល HRA របស់អ្នកដើម្បីទូទាត់ហើយបន្ទាប់មកគ្របដណ្តប់នូវអ្វីដែលនៅសល់ដោយខ្លួនឯង។ ជាជម្រើសនិយោជករបស់អ្នកអាចបង្កើតផែនការរបស់អ្នកដើម្បីឱ្យអ្នកគ្របដណ្តប់បរិមាណជាក់លាក់ដែលមិនបានគ្របដណ្តប់ដោយការធានារ៉ាប់រង។ បន្ទាប់មក HRA របស់អ្នកបង់ប្រាក់ដែលនៅសល់។
នៅក្នុងលក្ខខណ្ឌនៃការរួមចំណែកដែនកំណត់ទាំងនេះខុសគ្នាអាស្រ័យលើប្រភេទនៃ HRA ដែលនិយោជកបានបង្កើតឡើង។ ឧទាហរណ៍ការរួមបញ្ចូលគ្នា HRA ដែលត្រូវបានភ្ជាប់ទៅនឹងផែនការសុខភាពក្រុមដែលអាចកាត់កងបានខ្ពស់មិនមានដែនកំណត់ប្រចាំឆ្នាំ។
និយោជកខ្នាតតូចដែលមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់ HRA (QSEHRA) ដែលត្រូវបានបង្កើតឡើងសម្រាប់អាជីវកម្មដែលមានបុគ្គលិក 50 នាក់ឬតិចជាងនេះមានការកំណត់រួមចំនួន 5 50 ដុល្លារសម្រាប់ការធានារ៉ាប់រងផ្ទាល់ខ្លួននិង 10.250 ដុល្លារសម្រាប់ការធានារ៉ាប់រងគ្របគ្រួសារក្នុងឆ្នាំ 2018 ។
ស្រដៀងគ្នាទៅនឹង HSA ដែរប្រាក់ដែលបានដាក់នៅក្នុង HRA អាចត្រូវបានប្រើសម្រាប់ការចំណាយវេជ្ជសាស្ត្រដែលមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់។ ជាទូទៅវារួមបញ្ចូលទាំងការចំណាយទាំងនោះដែលគ្របដណ្តប់ដោយផែនការធានារ៉ាប់រងសុខភាពរបស់អ្នកដូចជាការបើកមើលគ្រូពេទ្យសេវាមន្ទីរពេទ្យនិងថ្នាំតាមវេជ្ជបញ្ជា។ និយោជករបស់អ្នកមានជំរើសក្នុងការពង្រីកវិសាលភាពនៃការគ្របដណ្តប់ដើម្បីរួមបញ្ចូលនូវការចំណាយពេញលេញដែលមានសិទ្ធិ HSA ប៉ុន្តែនេះមិនមែនជាកាតព្វកិច្ចទេ។
អត្ថប្រយោជន៍នៃ HSAs ទល់នឹង HRAs
HSA និង HRA ប្រហែលជាមានអត្ថប្រយោជន៍ដូចគ្នាប៉ុន្តែ HSAs ផ្តល់អត្ថប្រយោជន៍សំខាន់ៗមួយចំនួនដែល HRAs មិនមាន។
ដំបូងការរួមចំណែកដែលអ្នកបានធ្វើគឺការកាត់កងពន្ធ។ ការកាត់បន្ថយកាត់បន្ថយប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធរបស់អ្នកសម្រាប់ឆ្នាំដែលអាចបណ្តាលឱ្យមានវិក័យប័ត្រពន្ធទាបឬការបង្វិលសងធំ។
ការរួមចំណែករបស់ HRA ត្រូវបានកាត់កងប៉ុន្តែសម្រាប់តែនិយោជករបស់អ្នកប៉ុណ្ណោះ។ អ្នកមិនទទួលបានការសម្រាកពន្ធសម្រាប់ការមានគណនីមួយក្នុងចំណោមគណនីទាំងនេះទេ។
បន្ទាប់មកអ្នកមិនត្រូវបានតម្រូវឱ្យប្រើមូលនិធិហ្ស័របស់អ្នករហូតទាល់តែអ្នកត្រូវការវា។ ប្រាក់ដែលអ្នកបានចូលរួមវិភាគពីមួយឆ្នាំទៅមួយឆ្នាំហើយរហូតដល់អ្នកដកវាវានៅតែបន្តទទួលបានការប្រាក់។ ជាមួយនឹង HRA និយោជករបស់អ្នកសំរេចថាតើអនុញ្ញាតឱ្យអ្នកអនុវត្តការរួមចំណែកពីមួយឆ្នាំទៅមួយ។ ប្រសិនបើនោះមិនមែនជាជំរើសមួយនោះប្រាក់ HRA របស់អ្នកសំខាន់ក្លាយជាការប្រើប្រាស់វាឬចាញ់វា។
វិធីដែលអ្នកអាចប្រើមូលនិធិនៅក្នុង HSA ទល់នឹង HRA ក៏ខុសគ្នាដែរ។ ប្រសិនបើនិយោជករបស់អ្នកមិនហ៊ានចំណាយលើសពីការចំណាយដែលបានគ្រប់គ្រងដោយផែនការថែទាំសុខភាពរបស់អ្នកនោះអ្នកអាចនឹងចំណាយលុយច្រើនសំរាប់ការចំណាយវេជ្ជសាស្រ្តដែលអាចគ្របដណ្តប់ដោយ HSA ។
ចុងក្រោយហើយប្រហែលជាសំខាន់បំផុត, ហ្ស័មួយអាចធ្វើកាតព្វកិច្ចពីរដងជាឧបករណ៍ធ្វើផែនការចូលនិវត្តន៍។ ជាទូទៅការដកប្រាក់ពី HSA សម្រាប់អ្វីផ្សេងទៀតក្រៅពីការថែទាំសុខភាពនឹងត្រូវជាប់ពន្ធលើការបង់ពន្ធ 20% និងពន្ធលើប្រាក់ចំណូលធម្មតា។ ប្រសិនបើអ្នកមានសុខភាពល្អនិងបន្តប្រមូលប្រាក់នៅក្នុងគណនីរបស់អ្នកក្នុងអំឡុងពេលធ្វើការរបស់អ្នកអ្នកអាចដកប្រាក់ពីសត្រូវរបស់អ្នកនៅអាយុ 65 ឆ្នាំឬចាស់ជាងនេះសម្រាប់គោលបំណងណាមួយដោយមិនចាំបាច់មានការពិន័យ 20 ភាគរយ។ អ្នកនៅតែជំពាក់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលធម្មតានៅលើការដកប្រាក់របស់អ្នកប៉ុន្តែនេះអាចជាមធ្យោបាយដ៏មានប្រយោជន៍ដើម្បីផ្តល់អត្ថប្រយោជន៍ដល់សន្តិសុខសង្គមឬប្រាក់ចំណូលចូលនិវត្តន៍ពីគណនី 401 (K) ឬចូលនិវត្តន៍ផ្ទាល់ខ្លួន។
ការរួមចំណែកដល់សន្ធិសញ្ញាហ៌ាបើទោះបីជាអ្នកមិនចំណាយពេលច្រើនលើផែនការរបស់អ្នករៀងរាល់ឆ្នាំក៏ដោយវាអាចមានប្រយោជន៍ក្នុងការបង្កើតប្រភពប្រាក់សន្សំបន្ថែមសម្រាប់ការចូលនិវត្តន៍។ ប៉ុន្តែប្រសិនបើអ្នកមាន HRA តែប៉ុណ្ណោះវាជាការសំខាន់ណាស់ដើម្បីឱ្យយល់ច្បាស់អំពីរបៀបដែលអ្នកអាចប្រើវាដើម្បីធានាថាអ្នកធ្វើវាឱ្យបានច្រើនបំផុត។